Кассовый разрыв у селлера
Продажи и прибыль есть, а денег на закупку не хватает
Кассовый разрыв у селлера — это ситуация, когда бизнес в целом может быть прибыльным, но в конкретный день денег на обязательный платёж не хватает.
Например, магазин заработал за месяц около 260 000 ₽ прибыли . Продажи идут, товар регулярно заказывают, бизнес не убыточный.
Но через неделю поставщику нужно перечислить 500 000 ₽ за новую партию.
На расчётном счёте сейчас только 320 000 ₽ .
Через пять дней ожидается ещё 180 000 ₽ от маркетплейса.
Кажется, денег должно хватить:
320 000 + 180 000 = 500 000 ₽.
Но за эту же неделю нужно потратить ещё около 70 000 ₽ на рекламу, налоги и другие обязательные платежи.
Считаем:
320 000 + 180 000 − 500 000 − 70 000 = −70 000 ₽.
Эти 70 тысяч рублей и есть будущий кассовый разрыв .
Прибыль есть, продажи тоже. Но денег к нужной дате не хватает.
Что такое кассовый разрыв простыми словами
Кассовый разрыв возникает, когда дата поступления денег не совпадает с датой, когда эти деньги нужно потратить.
Например:
- поставщику нужно заплатить сегодня;
- маркетплейс перечислит деньги через несколько дней;
- налог нужно заплатить завтра;
- рекламный бюджет пополняется постоянно;
- новую партию товара уже пора закупать.
На бумаге бизнес может оставаться прибыльным.
Проблема во времени.
Деньги придут, но позже, чем они понадобятся.
Поэтому кассовый разрыв и убыток — разные вещи.
Чем кассовый разрыв отличается от убытка
Допустим, за месяц магазин получил:
2 000 000 ₽ выручки и 260 000 ₽ чистой прибыли .
То есть бизнес заработал деньги.
Но часть выручки ещё не поступила на расчётный счёт, часть уже вложена в товар, а впереди крупный платёж поставщику.
На конкретную дату денег может не хватить.
Это и есть кассовый разрыв.
Убыток — другая ситуация.
Если после всех расходов магазин заработал −100 000 ₽ , проблема уже не только во времени поступлений и платежей. Бизнес потратил больше, чем заработал.
Поэтому сначала стоит понять, с чем вы столкнулись:
бизнес убыточный или бизнес прибыльный, но деньги приходят не вовремя.
Как посчитать чистую прибыль на Wildberries.
Почему кассовые разрывы возникают у селлеров
У продавца маркетплейсов деньги постоянно проходят несколько стадий.
- Сначала вы закупаете товар.
- Потом везёте его на склад.
- Затем товар продаётся.
- После этого проходят расчёты с маркетплейсом.
А следующую партию иногда нужно оплачивать ещё до того, как деньги от предыдущих продаж полностью вернулись в бизнес.
Если продажи растут быстро, нехватка денег может стать ещё заметнее.
Рост продаж тоже может вызвать кассовый разрыв
Быстрый рост бизнеса тоже способен создать нехватку денег.
Например, раньше магазин продавал 500 единиц товара в месяц и закупал следующую партию на 300 000 ₽.
Продажи выросли в два раза.
Теперь поставщику уже нужно перечислить 600 000 ₽.
В кабинете маркетплейса всё выглядит отлично: заказов больше, выручка растёт.
Но для поддержания такого объёма нужно одновременно держать больше денег в товаре.
Если оборотный капитал не растёт так же быстро, появляется кассовый разрыв.
Иногда проблема возникает не потому, что магазин плохо продаёт, а потому что он растёт быстрее, чем успевают возвращаться деньги .
Как рассчитать кассовый разрыв
Для простого расчёта нужны три цифры:
сколько денег есть сейчас;
сколько денег поступит до нужной даты;
сколько денег придётся потратить до этой даты.
Формула:
Остаток денег = деньги сейчас + ожидаемые поступления − предстоящие платежи.
Если результат отрицательный — получаем прогнозируемый кассовый разрыв.
Вернёмся к нашему примеру.
На счёте:
320 000 ₽.
Ожидаемое поступление:
+180 000 ₽.
Поставщик:
−500 000 ₽.
Реклама, налоги и остальные обязательства:
−70 000 ₽.
Получаем:
−70 000 ₽.
Теперь задача уже выглядит конкретно.
Нам не «не хватает денег вообще».
Нам не хватает 70 000 ₽ на определённую дату .
И это уже можно планировать.
Почему просто смотреть остаток на банковском счёте недостаточно
Допустим, сегодня на счёте лежит 700 000 ₽ .
Кажется, денег много.
Но через три дня нужно:
500 000 ₽ поставщику;
100 000 ₽ на рекламу;
70 000 ₽ налогов;
80 000 ₽ подрядчикам и сервисам.
Всего:
750 000 ₽.
Формально сегодня на счёте 700 тысяч, но свободных денег практически нет.
Поэтому вопрос:
«Сколько денег сейчас на счёте?»
намного менее полезен, чем:
«Сколько денег останется после всех ближайших обязательств?»
Как заранее увидеть кассовый разрыв
Самый простой вариант — платёжный календарь.
Не обязательно начинать со сложной финансовой системы.
Можно взять ближайшие две–четыре недели и расписать по датам все ожидаемые поступления и платежи.
Например:
22 сентября: на счёте 320 000 ₽.
25 сентября: реклама −30 000 ₽.
27 сентября: поступление +180 000 ₽.
28 сентября: налоги и сервисы −40 000 ₽.
29 сентября: поставщик −500 000 ₽.
После каждого движения пересчитываем остаток.
Если в какой-то день баланс становится отрицательным, заранее видно:
когда возникнет кассовый разрыв и сколько денег не хватит.
Это намного полезнее, чем узнать о проблеме утром в день оплаты поставщику.
Что такое ДДС и зачем он селлеру
ДДС — это отчёт о движении денежных средств.
Он отвечает не на вопрос:
«Сколько мы заработали?»
а на другой:
«Откуда пришли деньги и куда они ушли?»
Например, за месяц бизнес получил 2 млн ₽.
Из них часть ушла поставщикам, часть — в рекламу, часть — на налоги, часть — сотрудникам, а что-то осталось на расчётном счёте.
ДДС показывает само движение денег и помогает контролировать остаток.
Для работы с кассовыми разрывами он часто полезнее одного отчёта о прибыли.
ОПиУ и ДДС — зачем нужны оба отчёта
Эти два отчёта отвечают на разные вопросы.
ОПиУ: бизнес зарабатывает или теряет деньги?
ДДС: достаточно ли денег и куда они движутся?
Например, ОПиУ показывает:
+260 000 ₽ прибыли.
А прогноз ДДС:
через семь дней −70 000 ₽ на счёте.
Противоречия здесь нет.
Бизнес прибыльный, но поступления и платежи распределены по времени так, что на конкретную дату денег не хватает.
Поэтому для нормального финансового контроля селлеру нужны обе картины.
Что делать, если кассовый разрыв уже виден
Если заранее известны дата и сумма разрыва, вариантов становится больше.
Допустим, через семь дней будет не хватать 70 000 ₽.
Пересмотреть закупку
Возможно, не обязательно оплачивать всю партию сразу.
Например, вместо закупки на 500 000 ₽ взять первую часть на 350 000 ₽, а остальной товар заказать позже.
Здесь важно учитывать остатки и скорость продаж, чтобы экономия денег не закончилась дефицитом товара.
Договориться с поставщиком
Если отношения позволяют, можно обсудить разделение платежа или небольшую отсрочку.
Даже перенос части оплаты на несколько дней может убрать кассовый разрыв.
Проверить рекламные расходы
Если впереди неделя с большой потребностью в деньгах, стоит посмотреть, нельзя ли временно снизить расходы на слабые рекламные кампании.
Но отключать рекламу только ради сохранения денег тоже не стоит.
Сначала нужно понять, какие кампании действительно приносят прибыль.
Внутренняя ссылка: Анализ рекламы Wildberries: как понять, окупается ли продвижение.
Отложить необязательные расходы
Некоторые платежи переносить нельзя.
Но часть расходов бизнеса может быть необязательной именно сейчас.
С платёжным календарём проще увидеть, что можно перенести, а что нельзя.
Использовать внешнее финансирование осознанно
Иногда кассовый разрыв действительно закрывают кредитными средствами.
Но сначала нужно понимать точную сумму и срок.
Есть большая разница между:
«нам постоянно не хватает денег, возьмём 500 тысяч»
и:
«28 сентября возникает разрыв 70 тысяч рублей, а 2 октября ожидается поступление 180 тысяч».
Во втором случае понятны причина, размер и предполагаемый срок нехватки денег.
Как избежать кассового разрыва у селлера
Полностью исключить риск сложно, но его можно контролировать.
Я бы использовал несколько простых правил.
Во-первых, прогнозировать деньги хотя бы на две–четыре недели вперёд.
Во-вторых, перед крупной закупкой смотреть не только прибыльность товара, но и будущий остаток денег.
В-третьих, не считать весь баланс расчётного счёта свободными деньгами.
В-четвёртых, учитывать сезонность и рост закупок.
И лучше не ждать момента, когда денег уже не хватает.
Кассовый разрыв проще исправлять за две недели до него, чем в день оплаты поставщику.
Как контролировать кассовый разрыв в TrueStats
В такой ситуации в TrueStats я бы смотрел не только прибыль, но и ДДС — движение денежных средств .
Так можно видеть поступления и расходы бизнеса и понимать, как меняется денежный остаток.
Например, магазин по итогам месяца остаётся прибыльным примерно на 260 000 ₽.
Но если разложить будущие платежи по датам, видно, что перед оплатой поставщику возникает нехватка около 70 000 ₽ .
После этого уже можно решать, что делать: изменить объём закупки, договориться с поставщиком, перенести необязательный расход или заранее подготовить резерв.
Смысл такого контроля простой: увидеть нехватку денег до того, как они понадобились .
Для проверки своего бизнеса можно использовать промокод 7PLUS — 7 дней аналитики за 1 рубль и скидка 25% при первой оплате тарифа .
TrueStats работает с Wildberries и Ozon и помогает контролировать финансовые показатели и движение денежных средств.
Частые вопросы про кассовый разрыв у селлера
Что такое кассовый разрыв у селлера?
Это временная нехватка денег для обязательного платежа. Бизнес при этом может оставаться прибыльным, но необходимые деньги поступят позже даты оплаты.
Чем кассовый разрыв отличается от убытка?
Убыток означает, что расходы бизнеса превышают доходы за выбранный период. При кассовом разрыве бизнес может быть прибыльным, но на определённую дату ему не хватает денег.
Как рассчитать кассовый разрыв?
Возьмите текущий остаток денег, прибавьте все ожидаемые поступления до нужной даты и вычтите обязательные платежи. Если получается отрицательное значение, это и есть прогнозируемый размер разрыва.
Почему кассовый разрыв возникает при росте продаж?
Для роста часто приходится закупать больше товара и раньше оплачивать поставщикам, тогда как деньги от продаж возвращаются в бизнес позже. В результате потребность в оборотных средствах увеличивается быстрее доступного остатка денег.
Как заранее увидеть кассовый разрыв?
Составьте платёжный календарь хотя бы на несколько недель вперёд и рассчитывайте остаток денег после каждого будущего поступления и платежа.
Может ли быть кассовый разрыв у прибыльного магазина?
Да. Поэтому прибыль и деньги на счёте нужно контролировать отдельно.
Как избежать кассового разрыва на маркетплейсах?
Нужно прогнозировать денежные потоки, планировать закупки с учётом будущих выплат, держать резерв и заранее видеть крупные обязательные платежи.
Анализ рекламы Вб
Профили пользователей
